г. Костанай
Заказать звонок

Отправьте нам свои контактные данные и мы свяжемся с вами в ближайшее время

Спасибо за заявку!

Мы свяжемся с вами в ближайшее время

Проверка заполнения 300 ф.

Если при формировании 300 ф. программа выдала не те цифры, которые ожидались, то следует обратить внимание на следующие моменты:

1. Обратите внимание, что 300 форма заполняется не со счетов бухгалтерского учета, а с регистров по НДС. Для корректного формирования формы 300 «Декларация по налогу на добавленную стоимость» проверьте заполненность справочников: «Виды поступления ТМЗ (работ, услуг)» и «Виды реализации ТМЗ (работ, услуг)».

Проводки по регистру «НДС к возмещению» формируются документами: «Поступление ТМЗ и услуг»; «Поступление доп. расходов»; «ГТД по импорту»; «Авансовый отчет»; «Поступление из переработки»; «Поступление НМА»; «Поступление животных и птицы», Регистрация прочих операций по приобретенным товарам в целях НДС с видом операции «Регистрация оборота»;

В данных документах присутствует реквизит «Вид поступления», при заполнении которого используются данные справочника «Виды поступления ТМЗ (работ, услуг)».

Так же внимательно следует выбирать реквизит вид оборота и сопоставлять в виде поступления код строки по данному виду оборота.

Проводки по регистру «Налог на добавленную стоимость» формируются документами: «Реализация ТМЗ и услуг»; «Акт об оказании производственных услуг»; «Реализация услуг по переработке»; «Передача ОС»; «Передача НМА»; «Реализация сельскохозяйственной продукции»; «Передача БА»; «Реализация животных»; «Реализация товаров в счет заработной платы», «Реализация товаров в счет заработной платы по списку сотрудников»; Регистрация прочих операций по реализованным товарам в целях НДС с видом операции «Регистрация оборота».

Эти документы содержат реквизит «Вид операции», при заполнении которого используются данные из справочника «Виды реализации ТМЗ (работ, услуг)».

Для того чтобы обороты по НДС попадали в декларацию и 12 приложение формы 300.00, необходимо в элементах справочников «Виды поступления ТМЗ (работ, услуг)» и «Виды реализации ТМЗ (работ, услуг)» установить признак «Использовать по СНР для производителей сельскохозяйственной продукции».

Следует учитывать то, что данные для 12 приложения формы 300 «Декларация по налогу на добавленную стоимость» собираются аналогично основной декларации 300.00 из регистров накопления: «НДС к возмещению», «Налог на добавленную стоимость». При заполнении строк в первую очередь следует обратить внимание на наименование строк, т.к. некоторые строки не совпадают по кодам. Например, данные для заполнения строки 300.12.001 «Оборот по реализации, облагаемый НДС» заполняются идентично строке 300.00.001 «Оборот по реализации, облагаемый НДС», а данные строки 300.12.13 «Товары, работы, услуги, приобретенные с НДС в РК» идентично строке 300.00.14 «Товары, работы, услуги, приобретенные с НДС в РК».

2. Запустите Экспресс-проверку ведения учета из меню Операции – Регламентные операции, выполните проверку блока НДС, и если есть ошибки, следуйте инструкциям.

3.Сверьте данные отчетов «Журнал учета полученных счетов-фактур» и «Журнал выданных счетов-фактур» с данными в декларации.Эти два отчета помогают понять, все ли счета фактуры внесены в систему. Отчеты находятся в меню Покупка/Продажа – Счета-фактуры полученные/выданные.

4.Также для проверки корректности отображения данных в подсистеме учета НДС, следует провести сверку данных, находящихся на счетах бухгалтерского учета и на регистрах накопления, связанных с учетом НДС, за один и тот же временной промежуток. Данная сверка проводится путем формирования следующих отчетов: «Оборотно-сальдовая ведомость по счету», «Список / Кросс-таблица».

  • Кредитовый оборот по счету 3130 должен полностью совпадать с итоговой суммой графы «Сумма НДС» в регистре накопления Налог на добавленную стоимость.

  • Дебетовый оборот по счету 1420 должен полностью совпадать с итоговой суммой графы «Сумма НДС» в регистре накопления НДС к возмещению.


Остались вопросы?
Заполните заявку, и мы
свяжемся с вами
Заполните формы
и мы свяжемся с вами в ближайшее время
Спасибо за заявку!

Мы свяжемся с вами в ближайшее время

Записаться на курс

Отправьте нам свои контактные данные и мы свяжемся с вами в ближайшее время

Спасибо за заявку!

Мы свяжемся с вами в ближайшее время